Przy dokonywaniu darowizn niewiele osób zdaje sobie sprawę, że mają one wpływ na zachowek. Najczęściej ludzie nie mają pojęcia o tym, że coś takiego jak zachowek w ogóle istnieje.
Często od darowizny do sprawy o zachowek mija wiele lat, czasem nawet kilkadziesiąt. Wartość rzeczy zmienia się w czasie. Wartość nieruchomości rośnie, dokonywane są remonty, przebudowy itp.
I jak wówczas taką darowiznę się oblicza ?
więcej...O tym, że darowizny mogą mieć kluczowy wpływ na zachowek już pisałam. Dotyczy to także darowizn, w których znajduje się zapis, że darowizna została zwolniona od obowiązku zaliczenia jej na schedę spadkową.
Taki zapis NIE MA NIC WSPÓLNEGO Z ZACHOWKIEM, choć wprowadza ludzi mocno w błąd. Najczęściej zapis ten wpisywany jest w umowie po „pouczeniu” przez notariusza, przy czym wygląda na to, że wielu notariuszy nie tłumaczy o co dokładnie chodzi.
więcej...Podoba mi się określenie pusty spadek. Nie jest ono prawnicze, ale dobrze oddaje istotę rzeczy. Chodzi o sytuację, gdy zmarły nie pozostawił po sobie żadnych aktywów. Czyli mamy do czynienia z zerową masą spadkową.
Pusty spadek może wystąpić z różnych powodów. Dwa są podstawowe:
I właśnie w tej drugiej sytuacji, istnieje duże prawdopodobieństwo, że pojawi się temat zachowku.
Dlaczego ?
Dlatego, że darowizny są brane pod uwagę przy obliczaniu zachowku. Więcej informacji na ten temat znajdziesz we wpisie pt. darowizny mają ogromny wpływ na zachowek.
więcej...Często mają wpływ D E C Y D U J Ą C Y.
Powodują, że nawet przy tzw. pustym spadku (a nawet przy spadku, w którym są same długi), wystąpić może konieczność wypłacenia zachowku.
Jest tak dlatego, że wartość majątku zmarłego obliczana jest na potrzeby zachowku w bardzo specyficzny sposób.
Nawet gdy majątek zmarłego jest zerowy lub ujemny (z powodu długów), to doliczamy do niego darowizny, których zmarły dokonał za swojego życia. I może się okazać, że niby zmarły nic nie miał w chwili śmierci, a mimo tego powstanie konieczność wypłaty zachowku.
Uwaga ! Mogą Cię wprowadzić w błąd powszechnie powtarzane błędne informacje, że gdy minie 10 lat od darowizny, to już jest spokój i takiej darowizny się nie dolicza.
więcej...Przy większości spraw o zachowek pojawia się temat opieki nad rodzicami. Bo jak ON/ONA może żądać ode mnie zachowku skoro tylko JA opiekowałam się matką/ojcem. ON/ONA nigdy się matką/ojcem nie interesował, nie odwiedzał.
I powiem Ci tutaj krótko.
więcej...Jak wiesz, zachowek wiąże się ze spadkobraniem. Podlega więc podobnym regułom podatkowym. Jeśli chcesz być ZWOLNIONY z podatku od zachowku, musisz w ciągu 6 miesięcy o dnia w którym wypłacono Ci zachowek, złożyć w urzędzie skarbowym formularz SD-Z2 zgłaszając otrzymanie zachowku. Jeśli tego nie zrobisz, powinieneś zapłacić podatek spadkowy od otrzymanej kwoty.
Wysokość tego podatku zależy od wysokości zachowku. Przy zachowkach wyższych niż 20 000 zł, podatek wynosi około 7 % otrzymanej kwoty zachowku.
więcej...Taką historię opisała ostatnio Czytelniczki bloga:
15 lat temu zmarł mój ojciec, który pozostawił testament przekazując swój majątek wnuczce. Ojciec miał 3 córki, jedna z nich poprzez testament odziedziczyła znaczny majątek. Pozostałe 2 będąc nieświadome iż należy im się zachowek nie wnosiły żadnych żądań.Teraz w skutek znacznego pogorszenia się sytuacji materialnej nie mam środków na utrzymanie. Czy istnieje możliwość abym po 15 latach zażądała zachówka ? Bardzo proszę o odpowiedz czy jest to wogóle możliwe.
Prawdopodobnie Czytelniczka nie dotarła do mojego wpisu o przedawnieniu zachowku, bo w przeciwnym razie wszystko byłoby dla niej jasne.
więcej...Co to jest zachowek, komu przysługuje a komu nie, to już wiesz.
Jeśli osoba zobowiązana do wypłaty zachowku nie zrobi tego dobrowolnie (warto wysłać wezwanie do zapłaty), można wnieść sprawę do sądu.
W świadomości zbiorowej pokutuje przekonanie, że o zachowek można wystąpić do sądu tylko w ciągu 5 lat (do niedawna 3 lat) od śmierci spadkodawcy.
To duże uproszczenie. Jakiś skrót myślowy.
więcej...Pisałam Tobie ostatnio co to jest wydziedziczenie i w jaki sposób można kogoś wydziedziczyć, czyli odsunąć od zachowku. Skończyłam na tym, że jest to narzędzie niebezpieczne i zazwyczaj daje rezultaty odwrotne do zamierzonych przez spadkodawcę.
Dlaczego ?
Dlatego, że prawo do zachowku „przechodzi” na dzieci lub wnuki osoby wydziedziczonej.
więcej...
Wydziedziczenie jest idealnym przykładem na to, jak wielka może być różnica pomiędzy językiem potocznym a językiem prawniczym.
Bo co przyszłoby Ci do głowy, gdybyś dowiedział się, że ojciec zapisał w testamencie cały majątek na Twojego brata (albo na kogoś innego) a o Tobie nie wspomniał ? Założę się, że pomyślałbyś, ze ojciec Cię wydziedziczył i nic Ci się nie należy. NIC BARDZIEJ MYLNEGO. Bo należy Ci się przecież zachowek, czyli część majątku po zmarłym, którą gwarantuje Ci prawo.
Dopiero w przypadku, gdyby ojciec pozbawił Cię tego zachowku, oznaczałoby, że Cię wydziedziczył. I na dodatek o tym, że Cię wydziedzicza musi napisać w testamencie.
Czyli w sensie prawnym wydziedziczenie oznacza pozbawienie prawa do zachowku.
więcej...